Vai receber pouco (ou pior, pagar) IRS? Saiba o que fazer para maximizar o reembolso

Ainda que o reembolso do IRS não seja atribuído a todos os contribuintes e os valores devolvidos dependam da situação de cada um, há factores que influenciam o valor a recebe, dado que dependendo das despesas apresentadas, o montante que o Estado reembolsa difere.

Até dia 30 de junho, data limite para entregar a declaração do IRS referente aos rendimentos obtidos em 2022, será feito o acerto de contas entre o que cada contribuinte descontou ao longo do ano passado, através da retenção mensal de imposto, e o que deve.

Para chegar a um valor, o Estado considera as deduções feitas e aplica as taxas anuais de imposto. Após terem sido feitos estes cálculos, existem três possíveis cenários: o contribuinte tem de ser reembolsado, tem de pagar a diferença ou as contas estão certas e não há necessidade de ser ajustado nenhum montante.

Pedir fatura com contribuinte em todos serviços

 Esta atitude faz diferença no momento em que o reembolso do IRS é calculado. Pedir fatura, em todos os serviços, com o número de identificação fiscal (NIF) permite provar o rendimento da pessoa que vendeu o produto ou declarar o serviço, mas não só. Esta medida possibilita também prevenir problemas com a Autoridade Tributária, que dispõe de quatro anos para fazer fiscalizações, posteriormente ao ano fiscal.

A fatura electrónica, que disponibiliza o registo na respectiva aplicação, tem a mesma validade, assim como se tiver digitalizado uma fatura em papel, que é igualmente válido para efeitos fiscais. No entanto, é necessário validar estes recibos, o que normalmente se pode fazer até dia 25 de fevereiro, apesar de este ano ter sido prolongado até dia 27. É ainda importante confirmar não só que os valores estão correctos como que o registo das despesas é feito na categoria certa.

Confirmar o agregado familiar

Ter a certeza de que este dado está correcto no Portal das Finanças é necessário quando existiram alterações. O Estado tem de ser informado quanto a nascimentos, divórcios ou óbitos, assim como no caso de haver filhos em guarda conjunta ou que deixaram de ser dependentes.

Fazer simulações

 Se tiver dúvidas nada o impede de simular diversas versas a entrega do IRS, podendo experimentar fazê-lo em conjunto com o seu companheiro (a) ou em separado para perceber as vantagens e desvantagens de ambas as possibilidades e fazer a melhor opção. Esta escolha deve ser confirmada todos os anos, dado que só é válida para o ano em causa.

Cada contribuinte pode optar por fazer IRS automático ou manual, se considerar esta opção mais vantajosa. Caso tenha escolhido a opção automática, já pode consultar uma simulação no Portal das Finanças que mostra quanto tem direito a receber ou o valor que tem de pagar.

Também o site ComparaJá permite fazer uma simulação, através de uma ferramenta desenvolvida em parceria com a página MaisFinanças, que possibilita a comparação de valores  e disponibiliza um ‘Pack IRS’.

O valor que a simulação indica é apenas uma previsão, podendo não ser igual ao final indicado pela Autoridade Tributária.

Verificar deduções e prazos

O período para a verificação das deduções terminou no dia 31 de março, data que deve ser tida em conta para maximizar o reembolso do IRS.

Como, por vezes, o funcionamento do Portal das Finanças é afetado pela quantidade de utilizadores, é sempre bom precaver e não adiar a entrega do IRS para o último dia ou fazê-lo à pressa na primeira semana de abril, início do período de entrega. Tanto uma situação como outra podem levar a que o documento seja entregue com erros.

Entre 31 de Março e 2 de Julho de 2021, foram entregues 5.677.025 declarações de IRS das quais, até aquela data, 2.415.889 tinham dados lugar a reembolso, num valor global e 2.596 milhões de euros, de acordo com os dados divulgados pelo Ministério das Finanças. Até essa data, foram enviadas 955.711 declarações e feita uma cobrança de 1.492 milhões de euros.

Questões relativas as rendimentos e deduções específicas bem como à certidão das liquidações do IRS ou ao comprovativo de entrega da declaração do IRS, podem ser consultadas no folheto informativo do IRS 2022.